Koja preduzeća imaju pravo da otkupljuju novčana potraživanja?
Autor: Glas javnosti
Da bi neko privredno društvo moglo da posluje u oblasti faktoringa, treba da ispunjava određene uslove.
Ovaj oblik finansijske usluge u Srbiji je uređen posebnim Zakonom o faktoringu kojim su definisani učesnici u poslovima faktoringa, vrste usluga, pravila poslovanja, kao i nadzor države nad njihovim sprovođenjem.
Faktoring podrazumeva otkup kratkoročnih novčanih potraživanja – bilo postojećih, još nedospelih ili budućih – koja nastaju na osnovu ugovora o prodaji robe ili pružanju usluga. To znači da privredni subjekti, umesto da čekaju na naplatu, svoje potraživanje prodaju faktoring društvu i tako brže dolaze do novca.
Da bi preduzeće moglo da se bavi otkupom novčanih potraživanja mora da bude osnovano u Srbiji i da ima dozvolu Ministarstva finansija.
“Zakon propisuje da ovakvo društvo može obavljati isključivo poslove faktoringa i aktivnosti koje su usko povezane sa tim. Dakle, ne može paralelno pružati i druge finansijske usluge. Najvažniji uslov jeste posedovanje osnovnog kapitala od najmanje 40 miliona dinara. Taj kapital mora stalno biti na raspolaganju, jer svako odstupanje ispod zakonom propisanog minimuma dovodi u pitanje dalji rad društva”, objašnjava u razgovoru za Biznis.rs poslovni konsultant Vera Tomić.
Da bi dobilo dozvolu društvo mora podneti zahtev Ministarstvu finansija, uz detaljnu dokumentaciju. Među obaveznim papirima su osnivački akt, dokazi o identitetu i poslovnom statusu osnivača i vlasnika, potvrde da nisu osuđivani i da se protiv njih ne vode krivični postupci, kao i izjava o poreklu novca koji ulažu u kapital društva.
Posebni uslovi važe i za odgovorno lice koje će rukovoditi firmom – i ono mora da dostavi dokaze o ličnoj i profesionalnoj podobnosti.
Nakon toga, ministarstvo ima rok od 15 dana da odluči o zahtevu, pod uslovom da je sva dokumentacija uredno podneta i da je kapital već uplaćen na račun kod poslovne banke. Ako se zahtev usvoji, donosi se rešenje kojim se društvu daje pravo da obavlja poslove faktoringa.
Takođe, faktoring društvo može u nekoliko slučajeva izgubiti licencu. Pre svega, ako samo zatraži da prestane sa radom, ako se ugasi kroz stečaj ili likvidaciju, ili ako Ministarstvo finansija utvrdi nepravilnosti.
“Oduzimanje dozvole može uslediti ako se utvrdi da je kapital pao ispod 40 miliona dinara, ako su podaci na osnovu kojih je dozvola izdata bili netačni ili ako društvo nije upisano u registar u propisanom roku”, navodi Tomić i dodaje da je protiv rešenja ministarstva moguće pokrenuti upravni spor, ali sud u tom postupku nema ovlašćenje da odluči umesto uprave – može samo da preispita zakonitost postupka.
Naša sagovornica pojašnjava da se sva izdata i oduzeta odobrenja evidentiraju u posebnom Registru faktoringa koji vodi Agencija za privredne registre.
“Ova baza podataka je centralizovana i elektronski dostupna, a njen sadržaj propisan je posebnim pravilnikom. Tako se osigurava transparentnost, pa privredni subjekti mogu proveriti da li je određeno faktoring društvo ovlašćeno da posluje ili mu je dozvola oduzeta”, kaže Tomić.
Kako funkcioniše faktoring?
Faktor, odnosno davalac usluge faktoringa, kratkoročno finansira preduzeća na osnovu nedospelih nespornih potraživanja proisteklih iz prodaje roba ili usluga na inostranom ili domaćem tržištu. Na ovaj način, umesto da čeka 60 ili više dana da naplati svoja potraživanja, preduzeće obezbeđuje trenutan pristup gotovini.
Kada se uspostavi faktoring odnos između sve tri strane u poslu, a to su faktor, prodavac i kupac, odnosno dužnik, sam proces se odvija veoma jednostavno.
Stručnjaci ukazuju na potrebu da se pre uspostavljanja poslovnog odnosa izvrši analiza, pri kojoj se fokus stavlja na kreditnu sposobnost kupca. Po uspostavljanju kreditnog limita za kupca ili više njih posao faktoringa može da startuje. Limiti su obično na bazi revolvinga i odobravaju se na godinu dana.
Po dostavljanju potrebne dokumentacije za otkup potraživanja, a to su obično faktura i izjava o ustupanju potraživanja koju potpisuju sve tri strane u faktoring poslu, ili ako se radi o izvoznom poslu i carinska dokumentacija od strane prodavca u korist faktora, stiču se uslovi za finansiranje.
Obično faktor isplaćuje avansna sredstva u korist prodavca u visini do 90 odsto nominalne vrednosti fakture, a ostatak od 10 odsto isplaćuje se prilikom naplate od strane dužnika, odnosno kupca.
Cena faktoringa zavisi od nekoliko elemenata kao što su rokovi plaćanja kupca, njegov bonitet, iznos potraživanja koji se prodaje, da li se usluga faktoringa koristi kontinuirano ili jednokratno, kolika je kreditna sposobnost preduzeća i, naravno, od sveukupne procene rizika. Visina kamatne stope, kao i provizije, koje predstavljaju troškove obavljanja faktoringa, zavise od vrste faktoringa i načina obavljanja posla – sa ili bez osiguranja potraživanja.
Glas agnostic /B08S
SKINI APLIKACIJU
